Tội lập quỹ trái phép

luбє­t duy hЖ°ng

Tội lập quỹ trái phép là hành vi thành lập, quản lý hoặc sử dụng các quỹ tài chính mà không được phép của cơ quan có thẩm quyền hoặc nhằm mục đích vi phạm pháp luật. Đây thường là những quỹ không được báo cáo hoặc không được quản lý đúng quy định, có thể phục vụ cho các mục đích như trốn thuế, tham nhũng hoặc các hoạt động phi pháp khác. Người phạm tội lập quỹ trái phép có thể bị xử lý bằng các hình thức như phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự, tùy theo mức độ vi phạm và hậu quả gây ra.

Tội lập quỹ trái phép là gì? Tội lập quỹ trái phép được pháp luật quy định như thế nào……vv là vấn đề được các bạn đọc quan tâm. Say đây, Luật Duy Hưng xin trình bày một số nội dung cơ bản liên quan đến tội danh này để giúp bạn đọc hiểu rõ hơn các quy định của pháp luật liên quan đến vấn đề này. 

Tội lập quỹ trái phép là gì???

Tội lập quỹ trái phép là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn sử dụng chức vụ, quyền hạn để lập quỹ trái phép với quy định của Nhà nước và đã sử dụng quỹ đó gây hậu quả nghiêm trọng. Hiện nay, tội phạm này diễn ra tương đối phổ biến ở nước ta nhưng lại rất khó phát hiện và dễ bị nhầm lẫn với một số tội danh như tội tham ô tài sản, tội lạm dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản,…

HÀNH VI LỢI DỤNG VIỆC LẬP QUỸ ĐỂ THU LỢI BẤT CHÍNH SẼ BỊ XỬ LÝ NHƯ THẾ NÀO?

Tội lập quỹ trái phép được quy định như thế nào? 

Bộ luật hình sự năm 2015 được sửa đổi bổ sung năm 2017 quy định tại ĐIều 205 về tội lập quỹ trái phép như sau:

1. Người nào lợi dụng chức vụ, quyền hạn lập quỹ trái quy định của pháp luật và đã sử dụng quỹ đó gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng hoặc đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm.

2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:

a) Dùng thủ đoạn xảo quyệt để trốn tránh việc kiểm soát;

b) Để thực hiện hành vi vi phạm pháp luật khác;

c) Gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 200.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng.

3. Phạm tội gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 1.000.000.000 đồng trở lên, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm.

4. Người phạm tội còn bị cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm, có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng.

CÁC YẾU TỐ CẤU THÀNH TỘI PHẠM

Khách thể của tội phạm.

Tội lập quỹ trái phép xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà cụ thể là các quy định của Nhà nước về lập ra các loại quỹ.

Đối tượng tác động của tội phạm này là tiền hoặc tài sản mà người phạm tội dùng vào việc lập quỹ trái phép là tiền hoặc tài sản mà người phạm tội dùng vào việc lập quỹ trái phép.

Mặt khách quan.

Hành vi:

Thể hiện bằng hành vi “lợi dụng chức vụ, quyền hạn để lập quỹ trái phép” và “đã sử dụng quỹ trái phép” gây ra thiệt hại tài sản cho Nhà nước.

Quỹ trái phép ở đây được hiểu là quỹ tiền mặt hoặc quỹ các loại hàng hóa được lập mà không có sự báo cáo và do đó không chịu được sự kiểm soát của cơ quan có chức năng hoặc cơ quan cấp trên có thẩm quyền.

Hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn để lập quỹ trái phép chỉ cấu thành tội này nếu người thực hiện hành vi sử dụng quỹ đó gây thiệt hại cho Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng hoặc cá nhân đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm. Nếu như mới lập quỹ trái phép nhưng chưa sử dụng quỹ đó thì hành vi lập quỹ trái phép chưa cấu thành tội phạm dù số lượng tiền quỹ trái phép đó bao nhiêu.

Tội phạm hoàn thành khi người phạm tội đã sử dụng quỹ trái pháp gây ra hậu quả xảy là thiệt hại của tài sản của Nhà nước từ 50.000.000 đồng trở lên.

Hậu quả:

Hậu quả là dấu hiệu bắt buộc của tội phạm này. Nếu sử dụng quỹ trái quy định pháp luật gây hậu quả là thiệt hại cho Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng thì sẽ cấu thành tội phạm này.

Mặt chủ quan:

Tội lập quỹ trái phép được thực hiện do lỗi cố ý trực tiếp. Người phạm tội nhận thức được hành vi lập quỹ trái phép và sử dụng quỹ trái phép là vi phạm pháp luật, gây thiệt hại cho Nhà nước. Người phạm tội lường trước được hậu quả xảy ra nhưng vẫn mong muốn hậu quả xảy ra.

Người phạm tội thực hiện tội phạm này vì mục đích tư lợi cá nhân với động cơ vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác.

Chủ thể:

Chủ thể tội phạm này là người có năng lực trách nhiệm hình sự và từ đủ 16 tuổi trở lên ( theo khoản 1 Điều 12 BLHS 2015 (sửa đổi bổ sung 2017)).

Ngoài ra, chủ thể phải là “người có chức vụ, quyền hạn trong các cơ sở hoạt động kinh tế hoặc trong các cơ quan của nhà nước, các tổ chức xã hội.”

HẬU QUẢ XÃ HỘI

  • Gây mất trật tự và ổn định xã hội;
  • Ảnh hưởng đến uy tín của nhà nước;
  • Gây thiệt hại cho nhà nước và những cá nhân, tổ chức liên quan.

HÌNH PHẠT

Cá nhân phạm tội có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm. Nếu có một trong số các tình tiết tăng nặng, cá nhân có thể chịu mức hình phạt cao nhất lên đến 10 năm tù.

Hình phạt bổ sung

Ngoài ra, cá nhân phạm tội còn có thể phải chịu các hình phạt như cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm, có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng.

———————————————————————

Trên đây là một số nội dung cơ bản về “Tội lập quỹ trái phép”. Mời bạn đọc tham khảo các bài viết khác Tại đây.

Quý khách cần tìm hiểu thêm các vấn đề có liên quan đến dịch vụ Luật sư chuyên Hình sự đề nghị tham khảo Tại đây.. Hoặc liên hệ với Luật Duy Hưng bằng một trong các cách thức sau để được tư vấn trực tiếp. 

VPGD Hà Nội: Số 55 – Lô C1, phố Nguyễn Công Thái, KĐT Đại Kim – Định Công, phường Đại Kim, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội.

Chi nhánh tại Hà Nam: Số 288, đường Ngô Quyền, phường Duy Hải, thị xã Duy Tiên, tỉnh Hà Nam.

Hotline (zalo) tư vấn miễn phí: 0964653879 – 0929228082   –      Email: luatduyhung@gmail.com 

Fanpage: https://www.facebook.com/luatduyhung/ 

Rất hân hạnh được phục vụ Quý khách hàng!

Trân trọng./.

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Contact Me on Zalo
0964653879