Tội lập quỹ trái phép là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn sử dụng chức vụ, quyền hạn để lập quỹ trái phép với quy định của Nhà nước và đã sử dụng quỹ đó gây hậu quả nghiêm trọng. Hiện nay, tội phạm này diễn ra tương đối phổ biến ở nước ta nhưng lại rất khó phát hiện và dễ bị nhầm lẫn với một số tội danh như tội tham ô tài sản, tội lạm dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản,…Vậy, cần hiểu đúng như thế nào về tội lập quỹ trái phép? Sau đây, Luật Duy Hưng xin giải đáp điều này thông qua cấu thành tội phạm của tội này.
Tội lập quỹ trái phép được quy định tại Điều 205 BLHS 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017) như sau:
1. Người nào lợi dụng chức vụ, quyền hạn lập quỹ trái quy định của pháp luật và đã sử dụng quỹ đó gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng hoặc đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm.
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
a) Dùng thủ đoạn xảo quyệt để trốn tránh việc kiểm soát;
b) Để thực hiện hành vi vi phạm pháp luật khác;
c) Gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 200.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng.
3. Phạm tội gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 1.000.000.000 đồng trở lên, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm.
4. Người phạm tội còn bị cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm, có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng.
CẤU THÀNH TỘI PHẠM
Khách thể của tội phạm:
Tội lập quỹ trái phép xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà cụ thể là các quy định của Nhà nước về lập ra các loại quỹ.
Đối tượng tác động của tội phạm này là tiền hoặc tài sản mà người phạm tội dùng vào việc lập quỹ trái phép là tiền hoặc tài sản mà người phạm tội dùng vào việc lập quỹ trái phép.
Mặt khách quan của tội phạm:
a/ Hành vi tội phạm:
Thể hiện bằng hành vi “lợi dụng chức vụ, quyền hạn để lập quỹ trái phép” và “đã sử dụng quỹ trái phép” gây ra thiệt hại tài sản cho Nhà nước.
Quỹ trái phép ở đây được hiểu là quỹ tiền mặt (tiền Việt Nam hoặc ngoại tệ) hoặc quỹ các loại hàng hóa được lập mà không có sự báo cáo và do đó không chịu được sự kiểm soát của cơ quan có chức năng hoặc cơ quan cấp trên có thẩm quyền.
Hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn để lập quỹ trái phép chỉ cấu thành tội này nếu người thực hiện hành vi sử dụng quỹ đó gây thiệt hại cho Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng hoặc cá nhân đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm. Nếu như mới lập quỹ trái phép nhưng chưa sử dụng quỹ đó thì hành vi lập quỹ trái phép chưa cấu thành tội phạm dù số lượng tiền quỹ trái phép đó bao nhiêu.
Tội phạm hoàn thành khi người phạm tội đã sử dụng quỹ trái pháp gây ra hậu quả xảy là thiệt hại của tài sản của Nhà nước từ 50.000.000 đồng trở lên.
b/ Hậu quả của tội phạm:
Hậu quả là dấu hiệu bắt buộc của tội phạm này. Nếu sử dụng quỹ trái quy định pháp luật gây hậu quả là thiệt hại cho Nhà nước từ 50.000.000 đồng đến dưới 200.000.000 đồng thì sẽ cấu thành tội phạm này.
Mặt chủ quan của tội phạm:
Tội lập quỹ trái phép được thực hiện do lỗi cố ý trực tiếp. Người phạm tội nhận thức được hành vi lập quỹ trái phép và sử dụng quỹ trái phép là vi phạm pháp luật, gây thiệt hại cho Nhà nước. Người phạm tội lường trước được hậu quả xảy ra nhưng vẫn mong muốn hậu quả xảy ra.
Người phạm tội thực hiện tội phạm này vì mục đích tư lợi cá nhân với động cơ vụ lợi hoặc động cơ cá nhân khác.
Chủ thể của tội phạm:
Chủ thể tội phạm này là người có năng lực TNHS và từ đủ 16 tuổi trở lên ( theo khoản 1 Điều 12 BLHS 2015 (sửa đổi bổ sung 2017).
Ngoài ra, chủ thể phải là “người có chức vụ, quyền hạn trong các cơ sở hoạt động kinh tế hoặc trong các cơ quan của nhà nước, các tổ chức xã hội.”
HÌNH PHẠT
Cá nhân phạm tội có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm. Nếu có một trong số các tình tiết tăng nặng, cá nhân có thể chịu mức hình phạt cao nhất lên đến 10 năm tù. Ngoài ra, cá nhân phạm tội còn có thể phải chịu các hình phạt bổ sung như cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm, có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng.
Trên đây là một số nội dung cơ bản về “Tội lập quỹ trái phép”. Mời bạn đọc tham khảo các bài viết khác Tại đây.
Quý khách cần tìm hiểu thêm các vấn đề có liên quan đến dịch vụ Luật sư chuyên Hình sự đề nghị tham khảo Tại đây.
Hoặc liên hệ với Luật Duy Hưng bằng một trong các hình thức sau để được Tư Vấn Luật Miễn Phí.- VPGD Hà Nội: Số 181-183, phố Nguyễn Cảnh Dị, KĐT Đại Kim - Định Công, phường Định Công, Tp.Hà Nội. (Xem đường đi)
- Chi nhánh Hà Nam: Tổ dân phố Thịnh Đại, phường Lê Hồ, tỉnh Ninh Bình (Xem đường đi)
- Hotline (Zalo) tư vấn: 0964653879 – Zalo: Luật Duy Hưng - Email: luatduyhung@gmail.com
- Mời Quý vị theo dõi Luật Duy Hưng tại đây:
- Cam kết cung cấp dịch vụ "Tận Tâm - Uy Tín - Hiệu Quả"
