Hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chứng khoán là hành vi tạo lập giả các tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán nhằm thu lợi bất chính. Đây là hành vi bị nghiêm cấm trong hoạt động chứng khoán…Tội phạm này mới được quy định trong BLHS 2015 để có cơ sở pháp lý cho việc xử lý nghiêm những hành vi có ảnh hưởng xấu cho thị trường chứng khoán, gây thiệt hại cho quyền lợi của nhà đầu tư. Sau đây, Luật Duy Hưng xin gửi đến bạn đọc tham khảo quy định và cấu thành tội phạm tội phạm này.
Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán được quy định tại Điều 212 BLHS 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017) như sau:
1. Người nào làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán thu lợi bất chính từ 1.000.000.000 đồng đến dưới 2.000.000.000 đồng hoặc gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1.500.000.000 đồng đến dưới 3.000.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 2.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm:
a) Thu lợi bất chính 2.000.000.000 đồng trở lên;
b) Gây thiệt hại cho nhà đầu tư 3.000.000.000 đồng trở lên;
c) Có tổ chức;
d) Tái phạm nguy hiểm.
3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
CẤU THÀNH TỘI PHẠM
Khách thể của tội phạm:
Tội phạm này xâm phạm quy định của Nhà nước về quản lý thị trường chứng khoán, xâm phạm đến quyền lợi hợp pháp của tổ chức, cá nhân.
Đối tượng tác động của tội phạm này là tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán bị làm giả.
Mặt khách quan của tội phạm:
1. Hành vi:
Thể hiện bằng hành vi “làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán”. Ví dụ như hành vi làm giả báo cáo tài chính của công ty có cổ phần hoặc phần vốn góp được hoán đổi đã được kiểm toán, làm giả bản chính ý kiến bằng văn bản của tổ chức thẩm định giá độc lập….
Tội phạm này được coi là hoàn thành khi người phạm tội thực hiện hành vi làm giả tài liệu của mình.
2. Hậu quả
Hậu quả là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm này. Cụ thể, nếu gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1.500.000.000 đồng đến dưới 3.000.000.000 đồng thì sẽ cấu thành tội phạm này.
3. Dấu hiệu khách quan khác:
Giá trị thu lợi bất chính cũng là dấu hiệu bắt buộc của tội phạm này. Cụ thể nếu thu lợi bất chính từ hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán từ 1.000.000.000 đồng đến dưới 2.000.000.000 đồng sẽ cấu thành tội phạm này
Mặt chủ quan của tội phạm:
Tội phạm này được thực hiện với lỗi cố ý trực tiếp. Người phạm tội nhận thức được hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán có thể gây thiệt hại cho nhà đầu tư. Người phạm tội lường trước các hậu quả có thể xảy ra và mong muốn hậu quả xảy ra.
Tội phạm này được thực hiện với mục đích tư lợi cá nhân, xuất phát từ động cơ vụ lợi.
Chủ thể của tội phạm:
Chủ thể tội phạm này là người có năng lực TNHS và từ đủ 16 tuổi trở lên ( theo khoản 1 Điều 12 BLHS 2015 (sửa đổi bổ sung 2015).
HÌNH PHẠT TỘI PHẠM
Người phạm tội sẽ bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm. Mức hình phạt của tội phạm này cao nhất lên đến 07 năm.
Ngoài ra, người phạm tội còn có thể phải chịu hình phạt bổ sung như bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
Trên đây là một số nội dung cơ bản về “Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán “. Mời bạn đọc tham khảo các bài viết khác Tại đây
Quý khách cần tìm hiểu thêm các vấn đề có liên quan đến dịch vụ Luật sư chuyên Hình sự đề nghị tham khảo Tại đây.
Hoặc liên hệ với Luật Duy Hưng bằng một trong các hình thức sau để được Tư Vấn Luật Miễn Phí.- VPGD Hà Nội: Số 181-183, phố Nguyễn Cảnh Dị, KĐT Đại Kim - Định Công, phường Định Công, Tp.Hà Nội. (Xem đường đi)
- Chi nhánh Hà Nam: Tổ dân phố Thịnh Đại, phường Lê Hồ, tỉnh Ninh Bình (Xem đường đi)
- Hotline (Zalo) tư vấn: 0964653879 – Zalo: Luật Duy Hưng - Email: luatduyhung@gmail.com
- Mời Quý vị theo dõi Luật Duy Hưng tại đây:
- Cam kết cung cấp dịch vụ "Tận Tâm - Uy Tín - Hiệu Quả"
